一、招商引資與投資指南

地理位置：波蘭（Poland）位于中歐東北部，北瀕波羅的海，西鄰德國(guó)，南臨捷克。

氣候與面積：波蘭全年氣候溫和，冬季平均溫度約 -5 至 10℃，夏季約為 17 至 20℃。年降水量因地區(qū)不同而有所差異，全國(guó)平均年降水量為 600 毫米。波蘭國(guó)土面積為 31.3 萬(wàn)平方公里，海岸線(xiàn)長(zhǎng) 528 公里。

城市與人口：波蘭人口數(shù)量為 3850 萬(wàn)人。波蘭共有 16 個(gè)省，首都為華沙（Warsaw）。

政治體制：波蘭人民共和國(guó)的政權(quán)組織形式是議會(huì)制，實(shí)行國(guó)家立法權(quán)和行政權(quán)分開(kāi)的制度。波蘭政府的結(jié)構(gòu)包括了一個(gè)由總理為主導(dǎo)的內(nèi)閣。波蘭的國(guó)會(huì)由下院議會(huì)和上院參議院組成。國(guó)會(huì)成員根據(jù)省劃直選產(chǎn)生，任期 4 年。

二、經(jīng)濟(jì)概況

自然資源：主要礦產(chǎn)有煤、硫磺、銅、鋅、鉛、鋁、銀等。硬煤儲(chǔ)量為 454 億噸，褐煤140 億噸，硫磺 5.04 億噸，銅 25 億噸。琥珀儲(chǔ)量豐富，是世界琥珀生產(chǎn)大國(guó)，有幾百年開(kāi)采琥珀的歷史。

經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：2012 年，波蘭 GDP 為 7992 億美元，世界排名第 21 位，人均 GDP 約為15480 美元。

貿(mào)易狀況：2012 年中波雙邊貿(mào)易額為 120 億美元，其中，波蘭對(duì)中國(guó)出口 17.6 億美元，自中國(guó)進(jìn)口 102.4 億美元，中國(guó)是波蘭第四大進(jìn)口來(lái)源地，在波蘭的出口貿(mào)易伙伴排名中，中國(guó)居第 22 位。

賤金屬及制品、機(jī)電產(chǎn)品和運(yùn)輸設(shè)備是波蘭對(duì)中國(guó)出口的主要產(chǎn)品。波蘭自中國(guó)進(jìn)口的主要商品為機(jī)電產(chǎn)品、紡織品及原料和賤金屬及制品。

雙向投資：聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議 2011 年世界投資報(bào)告顯示，在 2011-2013 全球最具投資吸引力的國(guó)家中，位居第六。波蘭的主要投資國(guó)為比利時(shí)、盧森堡、德國(guó)、意大利、瑞士、塞

浦路斯、英國(guó)、美國(guó)、奧地利和瑞典等。2012 年，波蘭共吸引外資 30 億美元。

2012 年中國(guó)對(duì)波蘭直接投資 750 萬(wàn)美元，截至 2012 年，中國(guó)在波蘭總投資 4.5 億美元，約 600 家中資企業(yè)。主要涉及行業(yè)包括：電子產(chǎn)品（TCL 電視機(jī)），機(jī)械設(shè)備（柳工）等。

至 2012 年波蘭在中國(guó)總投資 2 億美元，主要涉及行業(yè)包括：制藥，采礦和建筑化學(xué)品等。

友好關(guān)系：1949 年 10 月 7 日，中國(guó)和波蘭建立大使級(jí)外交關(guān)系。中波兩國(guó)有著傳統(tǒng)的友好關(guān)系，早在1950年兩國(guó)就簽署了第一個(gè)政府間貿(mào)易協(xié)定。2011年兩國(guó)建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，雙邊關(guān)系進(jìn)入新的發(fā)展階段。

三、投資環(huán)境

（一）政府服務(wù)波蘭信息及外國(guó)投資局（PAIiIZ）成立于 2003 年 6 月 24 日，由波蘭外國(guó)投資局（PAIZ）和波蘭信息局（PAI）合并而來(lái)。該局職責(zé)是幫助投資者進(jìn)入波蘭市場(chǎng)，為投資者項(xiàng)目投資所需完成的所有行政和法律流程提供指引。同時(shí)，也為已經(jīng)在波蘭經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的企業(yè)提供支持。

（二）基礎(chǔ)設(shè)施

波蘭的高速公路里程近 2100 公里，快速道路的里程約 5460 公里。

波蘭的鐵道密集程度堪稱(chēng)世界之最，鐵道總長(zhǎng)度達(dá) 2.1 萬(wàn)公里。波蘭正逐步調(diào)整其鐵路基礎(chǔ)設(shè)施，滿(mǎn)足集裝箱運(yùn)輸需求。

波蘭現(xiàn)有 54 個(gè)機(jī)場(chǎng)，其中個(gè) 1 個(gè)為地區(qū)級(jí)空港，最大型最重要的國(guó)內(nèi)和國(guó)際機(jī)場(chǎng)是位于華沙的費(fèi)雷德里克·肖邦機(jī)場(chǎng)，從華沙可乘飛機(jī)直達(dá)全球 55 個(gè)國(guó)家。

河流和海上運(yùn)輸波蘭的內(nèi)陸水道長(zhǎng)達(dá) 3640 公里。境內(nèi)主要河流有：奧德河、維斯瓦河、瓦爾塔河等。

（三）商務(wù)成本

能源：波蘭的工業(yè)用電、氣的價(jià)格低于居民和服務(wù)業(yè)消費(fèi)價(jià)格，水的使用價(jià)格工業(yè)用水高于居民使用價(jià)格。工業(yè)電的消費(fèi)價(jià)格是0.1美元/千瓦小時(shí)、氣的價(jià)格為0.127美元/立方米，而居民用電的消費(fèi)價(jià)格是0.063美元/千瓦小時(shí)，氣的價(jià)格為0.8美元/立方米。工業(yè)用水為

美元 / 立方米，居民用水為 1 美元 / 立方米。

勞動(dòng)力成本：波蘭的平均月工資為 1085 美元，在波蘭雇傭員工的成本比西歐和美國(guó)公司整體水平低 50%。

土地成本：以 2012 年華沙部分地段的土地售價(jià)最低的為 167 美元 / 平方米，最貴的為1356 美元 / 平方米。

（四）教育文化

波蘭共有高等院校及研究院1548所，著名的高等學(xué)府有克拉科夫雅蓋隆大學(xué)、華沙大學(xué)、波茲南密茨凱維奇大學(xué)、華沙工業(yè)大學(xué)等。近十年來(lái)接受過(guò)高等教育的波蘭人口比例大幅增長(zhǎng)，占全國(guó)人口總數(shù) 16.8%。

波蘭有近 180 家私營(yíng)廣播電臺(tái)和 26 家私營(yíng)電視臺(tái)。肖邦是波蘭人引以為驕傲的偉大作曲

家和鋼琴家，五年一度在華沙舉辦的肖邦國(guó)際鋼琴大賽舉世聞名。居里夫人是世界上第一個(gè)兩次獲得諾貝爾獎(jiǎng)的女科學(xué)家，她為人類(lèi)揭開(kāi)原子的奧秘作出了巨大貢獻(xiàn)。

四、優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)

（一）優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)

1. 汽車(chē)行業(yè)　波蘭是家用和商務(wù)用車(chē)的生產(chǎn)商和供應(yīng)商，在中東歐地區(qū)處于領(lǐng)先地位。

菲亞特、通用汽車(chē)、大眾、MAN 或豐田等知名汽車(chē)品牌已在波蘭投資，他們的服務(wù)和研發(fā)機(jī)構(gòu)遍布波蘭全國(guó)。波蘭是中東歐地區(qū)最大的汽車(chē)市場(chǎng)，900多家公司中有300多家是外資企業(yè)，350 家為波蘭本地的一、二級(jí)運(yùn)營(yíng)商。2007-2013 年間歐盟共撥款 670 億歐元用于扶持汽車(chē)的研發(fā)、創(chuàng)新型投資項(xiàng)目和大量基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)等。

2. 航空業(yè)　波蘭的航空業(yè)的技術(shù)與組織發(fā)展也處于領(lǐng)先地位。擁有 100 多年的歷史和 70

多年飛機(jī)生產(chǎn)的豐富經(jīng)驗(yàn)，擁有超過(guò) 2 萬(wàn)名高級(jí)專(zhuān)家和具有競(jìng)爭(zhēng)性的工資水平，100 多家注冊(cè)且可靠的采購(gòu)公司聚集在航空業(yè)集群地，該行業(yè) 90% 的生產(chǎn)和作業(yè)位于波蘭東南部的航空業(yè)集群地，擁有全球著名的航空業(yè)生產(chǎn)基地等。

3. 生物技術(shù)　波蘭生物科技發(fā)展最快的是生物藥業(yè)，人體蛋白的生產(chǎn)，利用大腸桿菌和細(xì)胞培養(yǎng)技術(shù)生產(chǎn)肽類(lèi)物質(zhì)得到提高。波蘭擁有各類(lèi)大學(xué)畢業(yè)的年輕的高素質(zhì)科學(xué)家。波蘭生物技術(shù)行業(yè)快速發(fā)展，擁有大量新建公司，有 8000 多名生物技術(shù)專(zhuān)業(yè)的學(xué)生，每年畢業(yè)

1300 名，36 所開(kāi)設(shè)生物技術(shù)專(zhuān)業(yè)的大學(xué)。生物技術(shù)已成為波蘭經(jīng)濟(jì)發(fā)展的先鋒隊(duì)，政府對(duì)生物技術(shù)行業(yè)新的投資者給予支持。

4. 家用電器　波蘭家用電器行業(yè)具有明顯的優(yōu)勢(shì)。大多數(shù)全球一流的家用電器公司已經(jīng)在波蘭投資業(yè)務(wù)。此外，波蘭本國(guó)也擁有本土的大型家用電器公司。Amica 是波蘭最大的家用電器生產(chǎn)商，約有 40% 的產(chǎn)品銷(xiāo)往 40 多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。波蘭第二大家用電器廠商是Zelmer，主要生產(chǎn)真空吸塵器，產(chǎn)品銷(xiāo)往全球。

5. 電子行業(yè)　電子行業(yè)是波蘭近幾年來(lái)新興的一個(gè)行業(yè)，也是歐洲最主要的行業(yè)之一。

波蘭是歐洲最大的電視機(jī)生產(chǎn)國(guó)。市場(chǎng) 90% 的銷(xiāo)售額來(lái)源于波蘭的大中型公司。目前，波蘭約有 7300 家電子企業(yè)，員工人數(shù)超過(guò) 20 個(gè)人的公司雇傭員工總數(shù)達(dá)到 3 萬(wàn)人。外商投資領(lǐng)域涉及電腦（富士康）、通訊（阿爾卡特、西門(mén)子、松下）、電子配件（偉創(chuàng)力、飛利浦、捷普）、影音（LG、夏普、東芝、船井、TPV、大宇、宏瑪和奧利安）四大行業(yè)。

6. 信息技術(shù)　波蘭的 IT 市場(chǎng)是中東歐地區(qū)第二大 IT 市場(chǎng)，全球 IT 巨頭已在波蘭投資，如微軟、惠普、Google、甲骨文、IBM 等。波蘭 IT 行業(yè)的從業(yè)人員大約有 8 萬(wàn)余人（不包括經(jīng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)）。隨著 IT 行業(yè)外包業(yè)務(wù)的不斷增長(zhǎng)，IT 行業(yè)的從業(yè)人員持續(xù)快速增長(zhǎng)，目前波蘭共有約 1 萬(wàn)家 IT 企業(yè)，雇員少于 10 人的有 9000 家。

7. 鋼鐵行業(yè)　波蘭鋼鐵行業(yè)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，伊萊克斯、發(fā)格、BSH 等世界知名企業(yè)在波蘭的投資帶動(dòng)了波蘭鋼鐵業(yè)的發(fā)展，同時(shí)，波蘭的歐洲地區(qū)最大的汽車(chē)產(chǎn)地地位及波蘭建筑業(yè)的持續(xù)發(fā)展對(duì)鋼鐵產(chǎn)品的需求增加，從而對(duì)金屬的需求增加。

（二）重點(diǎn)企業(yè)

1. 波蘭國(guó)營(yíng)石油公司（PKN Orlen Group）

2012 年《財(cái)富》世界 500 強(qiáng)排名第 297 位。是一家從事煉油生產(chǎn)，并出售汽油、燃料油208和其他石油產(chǎn)品的企業(yè)。2012 年，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 7.2 億元。網(wǎng)址：www.orlen.pl

2. HUTA POKOJ 公司波蘭大型鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)之一。成立于 1840 年，產(chǎn)品包括鋼材、鋼板、鋼管、型材等，產(chǎn)量位居全國(guó)前列，月產(chǎn)量為 3 萬(wàn)噸。網(wǎng)址：www.hutapokoj.eu

3. 波蘭航空公司（LOT Polish Airlines）

成立于 1929 年 1 月 1 日。作為最早的航空公司之一，1989 年，波蘭航空公司是東歐航空飛行的主要航空公司，也是最早引進(jìn)波音 767 飛機(jī)的東歐航空公司。其在現(xiàn)代化設(shè)備、連接便利性和服務(wù)質(zhì)量方面聲譽(yù)優(yōu)良。網(wǎng)址：www.lot.com

4. 波蘭乳業(yè)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)設(shè)備公司（WSK PZL-Krosno S.A）

成立于 1945 年，自上個(gè)世紀(jì) 60 年代起，是波蘭著名的乳制品行業(yè)農(nóng)產(chǎn)品設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)，公司良好的聲譽(yù)優(yōu)良，產(chǎn)品質(zhì)量一流，在市場(chǎng)上處于領(lǐng)先地位，包括牛奶冷卻器、儲(chǔ)存罐、罐式車(chē)、奶站擠奶設(shè)施、恒溫箱等，能夠滿(mǎn)足客戶(hù)多樣需求。網(wǎng)址：www.wsk-krosno.pl

五、投資政策

為吸引外國(guó)直接投資，波蘭出臺(tái)了一系列激勵(lì)政策，包括經(jīng)濟(jì)特區(qū)的所得稅豁免、不動(dòng)產(chǎn)稅豁免，以及對(duì)購(gòu)買(mǎi)新技術(shù)及研發(fā)中心的優(yōu)惠的稅務(wù)抵扣。波蘭還通過(guò)其他機(jī)制吸引外國(guó)直接投資，即從國(guó)家層面及歐盟層面為投資者提供現(xiàn)金補(bǔ)助，以支持新的投資和創(chuàng)造就業(yè)崗位，該補(bǔ)助最多可以達(dá)到投資總額的 50%。

波蘭實(shí)施了一系列包括歐盟資金在內(nèi)的各式的對(duì)投資者的激勵(lì)政策，其獲得取決于業(yè)務(wù)的種類(lèi)和運(yùn)營(yíng)實(shí)體的量級(jí)。

在支持外國(guó)直接投資的機(jī)制設(shè)計(jì)中，一個(gè)主要的角色是經(jīng)濟(jì)特區(qū)（SEZ）。經(jīng)濟(jì)特區(qū)是商業(yè)活動(dòng)能夠得到優(yōu)惠條件的單獨(dú)的區(qū)域。在波蘭，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的建立被用來(lái)推進(jìn)特定區(qū)域的經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)，管理后工業(yè)時(shí)代的房地產(chǎn)和基礎(chǔ)設(shè)施，產(chǎn)生新的工作崗位，和吸引外國(guó)投資者。

投資在經(jīng)濟(jì)特區(qū)的基本優(yōu)勢(shì)是有可能獲得企業(yè)或個(gè)人所得稅的豁免。投資者也能獲得被地方政權(quán)允許的不動(dòng)產(chǎn)稅豁免。對(duì)在經(jīng)濟(jì)特區(qū)里營(yíng)業(yè)的公司的稅務(wù)豁免是歐盟核準(zhǔn)的公共補(bǔ)助的一種模式。以稅務(wù)豁免的形式獲得的公共補(bǔ)助的價(jià)值為合資格的投資支出乘以各具體區(qū)域最大的公共補(bǔ)助乘數(shù)。公共補(bǔ)助乘數(shù)的強(qiáng)度通常在 40% 和 50% 之間。經(jīng)濟(jì)特區(qū)內(nèi)，還有可以支付新雇員工兩年的雇傭成本的公共補(bǔ)助。上述公共補(bǔ)助被視為地區(qū)性補(bǔ)助，可與其他公共補(bǔ)助同時(shí)獲得，一起累積。要享受稅務(wù)豁免，必須由相應(yīng)區(qū)域的管理機(jī)構(gòu)出具在經(jīng)濟(jì)特區(qū)內(nèi)經(jīng)營(yíng)的許可。

六、波蘭與山東省經(jīng)貿(mào)合作情況

（一）波蘭與山東省進(jìn)出口貿(mào)易情況

波蘭是山東在歐洲的重要的貿(mào)易伙伴。2012 年，山東與波蘭進(jìn)出口額為 9.8 億美元，同比增長(zhǎng) -12.5%，其中出口 7.7 億美元，增長(zhǎng) -19%；進(jìn)口 2.1 億美元，增長(zhǎng) 22%。

2013年1-5月，山東與波蘭進(jìn)出口額為3.7億美元，同比增長(zhǎng)0.2%，其中出口2.8億美元，增長(zhǎng) -6.9%；進(jìn)口 9048 萬(wàn)美元，增長(zhǎng) 31.3%。

主要出口商品為機(jī)械及設(shè)備、電器及電子產(chǎn)品、運(yùn)輸工具、服裝及衣著附件，主要進(jìn)口商品為未鍛造的銅及銅材、機(jī)械及設(shè)備、合成橡膠、電器及電子產(chǎn)品、儀器儀表。

主要出口企業(yè)有鴻富泰精密電子（煙臺(tái)）有限公司、上海通用東岳動(dòng)力總成有限公司、瑞智（青島）精密機(jī)電有限公司、樂(lè)金電子部品（煙臺(tái)）有限公司、浪潮樂(lè)金數(shù)字移動(dòng)通信有限公司、富泰京精密電子有限公司，主要進(jìn)口企業(yè)有東營(yíng)方圓有色金屬有限公司、中色奧博特銅鋁業(yè)有限公司、山東金天地集團(tuán)有限公司、威伯科汽車(chē)控制系統(tǒng)（中國(guó)）有限公司、山東昌豐輪胎有限公司。

（二）波蘭在山東省的投資情況

波蘭是山東在歐盟投資來(lái)源地之一。截至 5 月底，波蘭對(duì)山東省投資項(xiàng)目 15 個(gè)，合同外資1520.1 萬(wàn)美元，實(shí)際到賬外資 1351.9 萬(wàn)美元，行業(yè)涉及金屬制品制造、采礦及采石設(shè)備制造、紡織服裝等，分布在青島、濟(jì)寧、煙臺(tái)、泰安、威海 5 市。比較大的項(xiàng)目有：波蘭柯派克斯股份有限公司與山東塔高礦業(yè)機(jī)械裝備制造有限公司（泰安寧陽(yáng)），共同投資組建的合資企業(yè)，注冊(cè)資金 1 億元；及波蘭 Fakro 公司在青島設(shè)廠（玻璃窗生產(chǎn)）等。

（三）山東省在波蘭的投資情況

目前，山東在波蘭尚未大規(guī)模投資，在談的擬在波蘭投資的意向主要有生產(chǎn)電視機(jī)、風(fēng)電設(shè)備等。

（四）雙方互訪情況

2013 年 7 月，波蘭信息與外國(guó)投資局局長(zhǎng)馬伊曼先生一行訪問(wèn)山東省，與山東省商務(wù)廳領(lǐng)導(dǎo)舉行工作會(huì)談，就進(jìn)一步加強(qiáng)山東與波蘭的投資合作進(jìn)行了深入洽談，與山東省國(guó)際投資促進(jìn)中心簽署合作備忘錄。

七、公司注冊(cè)

根據(jù)波蘭議會(huì)于 1991 年 6 月 14 日通過(guò)的《外資企業(yè)法》及此后的修改法案規(guī)定，外國(guó)人可以在波蘭設(shè)立有限責(zé)任公司或股份公司、或者擁有和購(gòu)買(mǎi)此類(lèi)公司的股份或股票。除投資經(jīng)營(yíng)港口、機(jī)場(chǎng)項(xiàng)目、從事法律服務(wù)等需事先申請(qǐng)?jiān)S可外，包括不動(dòng)產(chǎn)中介、進(jìn)口消費(fèi)品批發(fā)等其它各項(xiàng)業(yè)務(wù)均可自由開(kāi)展。如與波蘭國(guó)營(yíng)企業(yè)等國(guó)有法人進(jìn)行合資合作，且波方以土地、工廠、部分車(chē)間等不動(dòng)產(chǎn)作為投入時(shí)，由波方向私有化部申請(qǐng)即可。目前，在波蘭注冊(cè)公司資金是 50000 茲羅提（約合 12500 美元），需到地區(qū)經(jīng)濟(jì)法院登記，并雇用律師，書(shū)寫(xiě)公司章程，由波蘭公證處公證，需提供母公司的法人代表及經(jīng)營(yíng)情況。