國家發(fā)展改革委關(guān)于加快運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)有關(guān)工作的通知
發(fā)改投資〔2017〕1266號(hào)
各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市發(fā)展改革委,新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革委:
按照黨中央、國務(wù)院工作部署,我委會(huì)同相關(guān)部門加快推廣政府和社會(huì)資本合作(PPP)模式,取得了較好成效,在加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、促進(jìn)民間投資等方面發(fā)揮了積極作用。但是,已實(shí)施PPP項(xiàng)目中新建項(xiàng)目多、存量項(xiàng)目少,不利于盤活存量資產(chǎn)、提高基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營(yíng)效率。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點(diǎn)領(lǐng)域投融資機(jī)制鼓勵(lì)社會(huì)投資的指導(dǎo)意見》(國發(fā)〔2014〕60號(hào))等文件精神,為更好運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)、形成良性投資循環(huán),現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下。
一、充分認(rèn)識(shí)運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)的重要意義
改革開放以來,經(jīng)過長(zhǎng)期投資建設(shè),我國在能源、交通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、重大市政工程等基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域形成了大量?jī)?yōu)質(zhì)存量資產(chǎn)。積極推廣PPP模式,加大存量基礎(chǔ)設(shè)施盤活力度、形成良性投資循環(huán),有利于拓寬基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金來源,減輕地方政府債務(wù)負(fù)擔(dān);有利于化解民營(yíng)企業(yè)融資能力不足問題,更好地吸引民間資本進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域,豐富民營(yíng)企業(yè)投資方式;有利于吸引具有較強(qiáng)運(yùn)營(yíng)能力的社會(huì)資本,提高基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)效率,降低運(yùn)營(yíng)成本;有利于推進(jìn)國有企業(yè)混合所有制改革,促進(jìn)各種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展;有利于加快補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板,推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。
二、分類實(shí)施,規(guī)范有序盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)
各地要根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況和項(xiàng)目特點(diǎn),積極探索、大膽創(chuàng)新,靈活運(yùn)用PPP模式,規(guī)范有序盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)。要精心編制項(xiàng)目實(shí)施方案,做好項(xiàng)目聯(lián)審,提高決策水平。涉及新增投資建設(shè)的,應(yīng)依法依規(guī)履行投資管理程序。項(xiàng)目決策后,應(yīng)通過公開招標(biāo)等競(jìng)爭(zhēng)性方式公平擇優(yōu)選擇具有相應(yīng)運(yùn)營(yíng)能力和管理經(jīng)驗(yàn)的社會(huì)資本方作為合作伙伴。項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間,實(shí)施機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià),切實(shí)提升運(yùn)營(yíng)效率。
對(duì)擬采取PPP模式的存量基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目,根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和具體情況,可通過轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營(yíng)-移交(TOT)、改建-運(yùn)營(yíng)-移交(ROT)、轉(zhuǎn)讓-擁有-運(yùn)營(yíng)(TOO)、委托運(yùn)營(yíng)、股權(quán)合作等多種方式,將項(xiàng)目的資產(chǎn)所有權(quán)、股權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、收費(fèi)權(quán)等轉(zhuǎn)讓給社會(huì)資本。
對(duì)已經(jīng)采取PPP模式且政府方在項(xiàng)目公司中占有股份的存量基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目,可通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式,將政府方持有的股權(quán)部分或全部轉(zhuǎn)讓給項(xiàng)目的社會(huì)資本方或其他投資人。
對(duì)在建的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目,也可積極探索推進(jìn)PPP模式,引入社會(huì)資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和管理,減少項(xiàng)目前期推進(jìn)困難等障礙,更好地吸引社會(huì)資本特別是民間資本進(jìn)入。
運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn),要在符合國有資產(chǎn)管理等相關(guān)法律法規(guī)制度的前提下,解放思想、勇于創(chuàng)新,優(yōu)先推出邊界條件明確、商業(yè)模式清晰、現(xiàn)金流穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)存量資產(chǎn),提升社會(huì)資本參與的積極性。支持社會(huì)資本方創(chuàng)新運(yùn)營(yíng)管理模式,充分挖掘項(xiàng)目的商業(yè)價(jià)值,在確保公共利益的前提下,提高合理投資回報(bào)水平。
三、規(guī)范管理,實(shí)現(xiàn)投資良性循環(huán)
運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)回收的資金,除按規(guī)定用于必要的職工安置、債權(quán)債務(wù)處置等支出外,應(yīng)主要用于新的基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)建設(shè),重點(diǎn)支持補(bǔ)短板項(xiàng)目,形成新的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。對(duì)再投資形成的新優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),條件成熟時(shí)可再次運(yùn)用PPP模式盤活,引入社會(huì)資本方參與運(yùn)營(yíng)和管理。由此實(shí)現(xiàn)以PPP模式盤活優(yōu)質(zhì)存量資產(chǎn),轉(zhuǎn)讓所得用于新建基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)項(xiàng)目,通過再投資形成新優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的良性循環(huán)。
運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)時(shí),要規(guī)范與社會(huì)資本方的合作行為,嚴(yán)禁利用PPP模式違法違規(guī)變相舉債。
四、加強(qiáng)協(xié)同合作,保障基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)盤活工作順利實(shí)施
建立基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)盤活協(xié)同工作機(jī)制,強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。各地發(fā)展改革部門要按照政府統(tǒng)一部署和職責(zé)分工,主動(dòng)與行業(yè)管理、國有資產(chǎn)管理、財(cái)稅、國土、環(huán)保、人力資源社會(huì)保障等部門加強(qiáng)銜接,形成合力,共同推進(jìn)運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)工作。
在運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)時(shí),要做好盡職調(diào)查、清產(chǎn)核資等前期工作,合理確定國有資產(chǎn)公允價(jià)值,既要防止國有資產(chǎn)流失,也要保障社會(huì)資本方合法權(quán)益。積極推動(dòng)相關(guān)事業(yè)單位和國有企業(yè)改制工作,努力解決國有產(chǎn)權(quán)核實(shí)與界定、債權(quán)債務(wù)處理、人員分流安置等問題,保障基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)盤活工作順利開展。
對(duì)采用PPP模式盤活存量資產(chǎn)的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目,支持通過資產(chǎn)證券化、發(fā)行PPP項(xiàng)目專項(xiàng)債券等方式開展市場(chǎng)化融資,提高資產(chǎn)流動(dòng)性,拓寬資金來源,吸引更多社會(huì)資本以不同方式參與。
五、總結(jié)經(jīng)驗(yàn),發(fā)揮示范項(xiàng)目的引領(lǐng)帶動(dòng)作用
各省級(jí)發(fā)展改革委要對(duì)本地區(qū)運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)的工作情況進(jìn)行全面梳理,及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn),改進(jìn)完善相關(guān)制度,推進(jìn)工作順利開展。要篩選出操作規(guī)范、成效明顯、經(jīng)驗(yàn)可復(fù)制可推廣的項(xiàng)目,加大宣傳力度,發(fā)揮示范作用。
請(qǐng)各省級(jí)發(fā)展改革委推薦本地區(qū)3-5個(gè)運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)效果好的項(xiàng)目,于2017年8月4日前報(bào)我委(相關(guān)要求詳見附件)。我委將從中遴選若干示范項(xiàng)目,組織推廣。
國家發(fā)展改革委關(guān)于鼓勵(lì)民間資本參與政府和社會(huì)資本合作(PPP)項(xiàng)目的指導(dǎo)意見
發(fā)改投資〔2017〕2059號(hào)
各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革委:
按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見等文件精神,為貫徹落實(shí)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步激發(fā)民間有效投資活力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》(國辦發(fā)〔2017〕79號(hào))要求,鼓勵(lì)民間資本規(guī)范有序參與基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè),促進(jìn)政府和社會(huì)資本合作(PPP)模式更好發(fā)展,提高公共產(chǎn)品供給效率,加快補(bǔ)短板建設(shè),充分發(fā)揮投資對(duì)優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵性作用,增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)內(nèi)生增長(zhǎng)動(dòng)力,現(xiàn)提出以下意見。
一、創(chuàng)造民間資本參與PPP項(xiàng)目的良好環(huán)境
不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域開放力度,除國家法律法規(guī)明確禁止準(zhǔn)入的行業(yè)和領(lǐng)域外,一律向民間資本開放,不得以任何名義、任何形式限制民間資本參與PPP項(xiàng)目。在制定PPP政策、編制PPP規(guī)劃、確定PPP項(xiàng)目實(shí)施方案時(shí),注重聽取民營(yíng)企業(yè)的意見,充分吸收采納民營(yíng)企業(yè)的合理建議。主動(dòng)為民營(yíng)企業(yè)服務(wù),不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境,構(gòu)建“親”“清”新型政商關(guān)系,為民間資本參與PPP項(xiàng)目創(chuàng)造更加公平、規(guī)范、開放的市場(chǎng)環(huán)境。對(duì)民間資本主導(dǎo)或參與的PPP項(xiàng)目,鼓勵(lì)開通前期工作辦理等方面的“綠色通道”。鼓勵(lì)結(jié)合本地區(qū)實(shí)際,依法依規(guī)出臺(tái)更多的優(yōu)惠政策。
二、分類施策支持民間資本參與PPP項(xiàng)目
針對(duì)不同PPP項(xiàng)目投資規(guī)模、合作期限、技術(shù)要求、運(yùn)營(yíng)管理等特點(diǎn),采取多種方式積極支持民間資本參與,充分發(fā)揮民營(yíng)企業(yè)創(chuàng)新、運(yùn)營(yíng)等方面的優(yōu)勢(shì)。對(duì)商業(yè)運(yùn)營(yíng)潛力大、投資規(guī)模適度、適合民間資本參與的PPP項(xiàng)目,積極支持民間資本控股,提高項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)效率。對(duì)投資規(guī)模大、合作期限長(zhǎng)、工程技術(shù)復(fù)雜的項(xiàng)目,鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)相互合作,或與國有企業(yè)、外商投資企業(yè)等合作,通過組建投標(biāo)聯(lián)合體、成立混合所有制公司等方式參與,充分發(fā)揮不同企業(yè)比較優(yōu)勢(shì)。鼓勵(lì)民間資本成立或參與投資基金,將分散的資金集中起來,由專業(yè)機(jī)構(gòu)管理并投資PPP項(xiàng)目,獲取長(zhǎng)期穩(wěn)定收益。
三、鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)運(yùn)用PPP模式盤活存量資產(chǎn)
積極采取轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營(yíng)-移交(TOT)、改擴(kuò)建-運(yùn)營(yíng)-移交(ROT)等多種運(yùn)作方式,規(guī)范有序盤活存量資產(chǎn),吸引民間資本參與,避免項(xiàng)目規(guī)劃選址、征地拆遷等比較復(fù)雜的前期工作由民營(yíng)企業(yè)承擔(dān)。盤活資產(chǎn)回收的資金主要用于補(bǔ)短板項(xiàng)目建設(shè),形成新的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),實(shí)現(xiàn)投資良性循環(huán)。對(duì)適宜采取PPP模式的存量項(xiàng)目,鼓勵(lì)多采用轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)權(quán)、收費(fèi)權(quán)等方式盤活存量資產(chǎn),降低轉(zhuǎn)讓難度,提高盤活效率。對(duì)已經(jīng)采取PPP模式的存量項(xiàng)目,經(jīng)與社會(huì)資本方協(xié)商一致,在保證有效監(jiān)管的前提下,可通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓等多種方式,將政府方持有的股權(quán)部分或全部轉(zhuǎn)讓給民營(yíng)企業(yè)。對(duì)在建的政府投資項(xiàng)目,積極探索、規(guī)范有序推進(jìn)PPP模式,吸引民間資本參與。
四、持續(xù)做好民營(yíng)企業(yè)PPP項(xiàng)目推介工作
依托全國投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)建立的PPP項(xiàng)目庫,對(duì)入庫項(xiàng)目定期進(jìn)行梳理,規(guī)范有序開展推介工作,適時(shí)選擇回報(bào)機(jī)制明確、運(yùn)營(yíng)收益潛力大、前期工作成熟的PPP項(xiàng)目,向民營(yíng)企業(yè)推介。重點(diǎn)推介以使用者付費(fèi)為主的特許經(jīng)營(yíng)類項(xiàng)目,審慎推介完全依靠政府付費(fèi)的PPP項(xiàng)目,以降低地方政府支出壓力,防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。各地發(fā)展改革部門要與當(dāng)?shù)匦袠I(yè)主管部門、工商聯(lián)、行業(yè)協(xié)會(huì)等加強(qiáng)合作,通過多種方式推介優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目、介紹典型案例,加大政策宣傳解讀和業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度,幫助民營(yíng)企業(yè)更好參與PPP項(xiàng)目。
五、科學(xué)合理設(shè)定社會(huì)資本方選擇標(biāo)準(zhǔn)
嚴(yán)格按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和《中華人民共和國政府采購法》規(guī)定,通過公開招標(biāo)等競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇PPP項(xiàng)目的社會(huì)資本方。合理確定社會(huì)資本方資格,不得設(shè)置超過項(xiàng)目實(shí)際需要的注冊(cè)資本金、資產(chǎn)規(guī)模、銀行存款證明或融資意向函等條件,不得設(shè)置與項(xiàng)目投融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)無關(guān)的準(zhǔn)入條件。規(guī)范投標(biāo)保證金設(shè)置,除合法合規(guī)的投標(biāo)保證金外,不得以任何其他名義設(shè)置投標(biāo)擔(dān)保要求,推行以銀行保函方式繳納保證金?茖W(xué)設(shè)置評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn),綜合考慮投標(biāo)人的工程技術(shù)、運(yùn)營(yíng)水平、投融資能力、投標(biāo)報(bào)價(jià)等因素。鼓勵(lì)通過組建高質(zhì)量的PPP項(xiàng)目特殊目的載體(SPV)等方式,整合各方資源,完善項(xiàng)目治理結(jié)構(gòu),提高專業(yè)化運(yùn)作能力。支持民間資本股權(quán)占比高的社會(huì)資本參與PPP項(xiàng)目,調(diào)動(dòng)民間資本積極性。同等條件下,優(yōu)先選擇運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)豐富、商業(yè)運(yùn)作水平高、創(chuàng)新創(chuàng)造能力強(qiáng)的民營(yíng)企業(yè)。
六、依法簽訂規(guī)范、有效、全面的PPP項(xiàng)目合同
在與民營(yíng)企業(yè)充分協(xié)商、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的基礎(chǔ)上,客觀合理、全面詳盡地訂立PPP項(xiàng)目合同。明確各方責(zé)權(quán)利和爭(zhēng)議解決方式,合理確定價(jià)格調(diào)整機(jī)制,科學(xué)設(shè)定運(yùn)營(yíng)服務(wù)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn),有效設(shè)置排他性條款,保障項(xiàng)目順利實(shí)施。PPP項(xiàng)目合同既要規(guī)范民營(yíng)企業(yè)投資行為,確保項(xiàng)目持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行,也要保證當(dāng)政府方不依法履約時(shí),民營(yíng)企業(yè)可以及時(shí)獲得合理補(bǔ)償乃至合法退出。要依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和合同約定,對(duì)PPP項(xiàng)目進(jìn)行全生命周期監(jiān)管。禁止政府和投資人簽訂承諾回購?fù)顿Y本金、承諾最低收益等條款,嚴(yán)禁利用PPP模式違法違規(guī)變相舉債,嚴(yán)防地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
七、加大民間資本PPP項(xiàng)目融資支持力度
鼓勵(lì)政府投資通過資本金注入、投資補(bǔ)助、貸款貼息等方式支持民間資本PPP項(xiàng)目,鼓勵(lì)各級(jí)政府出資的PPP基金投資民間資本PPP項(xiàng)目。鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì),大力開展PPP項(xiàng)目金融產(chǎn)品創(chuàng)新,支持開展基于項(xiàng)目本身現(xiàn)金流的有限追索融資,有針對(duì)性地為民間資本PPP項(xiàng)目提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。積極推進(jìn)符合條件的民間資本PPP項(xiàng)目發(fā)行債券、開展資產(chǎn)證券化,拓寬項(xiàng)目融資渠道。按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)參與PPP項(xiàng)目的民營(yíng)企業(yè)等各類社會(huì)資本方進(jìn)行信用評(píng)級(jí),引導(dǎo)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果等加大對(duì)民營(yíng)企業(yè)的融資支持力度。
八、提高咨詢機(jī)構(gòu)的PPP業(yè)務(wù)能力
咨詢機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持“合法、合規(guī)、專業(yè)、自律”的原則,深入研究民間資本參與PPP項(xiàng)目咨詢服務(wù)新要求,加強(qiáng)PPP項(xiàng)目策劃、論證、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)階段管理能力建設(shè),準(zhǔn)確把握民間資本參與PPP項(xiàng)目的商業(yè)訴求,提高項(xiàng)目全過程咨詢服務(wù)能力。健全行業(yè)自律管理體系,通過PPP咨詢機(jī)構(gòu)論壇等多種形式,加強(qiáng)同業(yè)交流與合作。制定和完善PPP咨詢業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范,著力解決PPP項(xiàng)目工程技術(shù)、招投標(biāo)、投融資、項(xiàng)目管理、法律和財(cái)務(wù)等方面難題,為民間資本PPP項(xiàng)目提供優(yōu)質(zhì)高效的咨詢服務(wù)。
九、評(píng)選民間資本PPP項(xiàng)目典型案例
各地在已經(jīng)引入民間資本的PPP項(xiàng)目中,適時(shí)評(píng)選在項(xiàng)目運(yùn)作規(guī)范、交易結(jié)構(gòu)合理、運(yùn)營(yíng)持續(xù)穩(wěn)定、商業(yè)模式創(chuàng)新、回報(bào)機(jī)制明確等方面具有參考示范價(jià)值的典型案例,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、加強(qiáng)宣傳,發(fā)揮示范效應(yīng)。國家發(fā)展改革委將會(huì)同有關(guān)行業(yè)主管部門組織專家對(duì)各地報(bào)送的案例進(jìn)行評(píng)審和篩選,挑選出若干典型案例進(jìn)行宣傳,優(yōu)先推薦發(fā)行PPP項(xiàng)目資產(chǎn)證券化產(chǎn)品。對(duì)支持和鼓勵(lì)民間資本參與PPP項(xiàng)目工作積極主動(dòng)、典型案例多的地區(qū),在安排PPP項(xiàng)目前期工作中央預(yù)算內(nèi)投資時(shí)予以傾斜支持。
十、加強(qiáng)政府和社會(huì)資本合作誠信體系建設(shè)
建立健全PPP項(xiàng)目守信踐諾機(jī)制,準(zhǔn)確記錄并客觀評(píng)價(jià)政府方和民營(yíng)企業(yè)在PPP項(xiàng)目實(shí)施過程中的履約情況。政府方要嚴(yán)格履行各項(xiàng)約定義務(wù),做出履約守信表率,堅(jiān)決杜絕“新官不理舊賬”現(xiàn)象。民營(yíng)企業(yè)也要認(rèn)真履行合同,持續(xù)穩(wěn)定提供高質(zhì)量且成本合理的公共產(chǎn)品和服務(wù)。將PPP項(xiàng)目各方信用記錄,納入全國信用信息共享平臺(tái)供各部門、各地區(qū)共享,并依法通過“信用中國”網(wǎng)站公示。將嚴(yán)重失信責(zé)任主體納入黑名單,并開展聯(lián)合懲戒。
鼓勵(lì)民間資本參與PPP項(xiàng)目是貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于激發(fā)民間有效投資活力、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的重要措施,是充分發(fā)揮投資對(duì)優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)關(guān)鍵性作用的重要抓手。各地發(fā)展改革部門要高度重視,加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),努力破除制約民間資本參與PPP項(xiàng)目的困難和障礙,切實(shí)保障民間資本合法權(quán)益,推動(dòng)民間資本PPP項(xiàng)目規(guī)范有序發(fā)展。
國家發(fā)展改革委2017年11月28日
關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知
財(cái)預(yù)〔2017〕50號(hào)
各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局)、發(fā)展改革委、司法廳(局),中國人民銀行上?偛、各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)(首府)城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行,各銀監(jiān)局、證監(jiān)局:
2014年修訂的預(yù)算法和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》(國發(fā)〔2014〕43號(hào))實(shí)施以來,地方各級(jí)政府加快建立規(guī)范的舉債融資機(jī)制,積極發(fā)揮政府規(guī)范舉債對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支持作用,防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn),取得了階段性成效。但個(gè)別地區(qū)違法違規(guī)舉債擔(dān)保時(shí)有發(fā)生,局部風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署,牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線,現(xiàn)就進(jìn)一步規(guī)范地方政府舉債融資行為有關(guān)事項(xiàng)通知如下:
一、全面組織開展地方政府融資擔(dān)保清理整改工作
各省級(jí)政府要認(rèn)真落實(shí)國務(wù)院辦公廳印發(fā)的《地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》(國辦函〔2016〕88號(hào))要求,抓緊設(shè)立政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組,指導(dǎo)督促本級(jí)各部門和市縣政府進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,結(jié)合2016年開展的融資平臺(tái)公司債務(wù)等統(tǒng)計(jì)情況,盡快組織一次地方政府及其部門融資擔(dān)保行為摸底排查,督促相關(guān)部門、市縣政府加強(qiáng)與社會(huì)資本方的平等協(xié)商,依法完善合同條款,分類妥善處置,全面改正地方政府不規(guī)范的融資擔(dān)保行為。上述工作應(yīng)當(dāng)于2017年7月31日前清理整改到位,對(duì)逾期不改正或改正不到位的相關(guān)部門、市縣政府,省級(jí)政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)省級(jí)政府依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。財(cái)政部駐各地財(cái)政監(jiān)察專員辦事處要密切跟蹤地方工作進(jìn)展,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告。
二、切實(shí)加強(qiáng)融資平臺(tái)公司融資管理
加快政府職能轉(zhuǎn)變,處理好政府和市場(chǎng)的關(guān)系,進(jìn)一步規(guī)范融資平臺(tái)公司融資行為管理,推動(dòng)融資平臺(tái)公司盡快轉(zhuǎn)型為市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的國有企業(yè)、依法合規(guī)開展市場(chǎng)化融資,地方政府及其所屬部門不得干預(yù)融資平臺(tái)公司日常運(yùn)營(yíng)和市場(chǎng)化融資。地方政府不得將公益性資產(chǎn)、儲(chǔ)備土地注入融資平臺(tái)公司,不得承諾將儲(chǔ)備土地預(yù)期出讓收入作為融資平臺(tái)公司償債資金來源,不得利用政府性資源干預(yù)金融機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營(yíng)行為。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)支持融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化融資,服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。進(jìn)一步健全信息披露機(jī)制,融資平臺(tái)公司在境內(nèi)外舉債融資時(shí),應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人主動(dòng)書面聲明不承擔(dān)政府融資職能,并明確自2015年1月1日起其新增債務(wù)依法不屬于地方政府債務(wù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格規(guī)范融資管理,切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范,落實(shí)企業(yè)舉債準(zhǔn)入條件,按商業(yè)化原則履行相關(guān)程序,審慎評(píng)估舉債人財(cái)務(wù)能力和還款來源。金融機(jī)構(gòu)為融資平臺(tái)公司等企業(yè)提供融資時(shí),不得要求或接受地方政府及其所屬部門以擔(dān)保函、承諾函、安慰函等任何形式提供擔(dān)保。對(duì)地方政府違法違規(guī)舉債擔(dān)保形成的債務(wù),按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案的通知》(國辦函〔2016〕88號(hào))、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類處置指南〉的通知》(財(cái)預(yù)〔2016〕152號(hào))依法妥善處理。
三、規(guī)范政府與社會(huì)資本方的合作行為
地方政府應(yīng)當(dāng)規(guī)范政府和社會(huì)資本合作(PPP)。允許地方政府以單獨(dú)出資或與社會(huì)資本共同出資方式設(shè)立各類投資基金,依法實(shí)行規(guī)范的市場(chǎng)化運(yùn)作,按照利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則,引導(dǎo)社會(huì)資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié),政府可適當(dāng)讓利。地方政府不得以借貸資金出資設(shè)立各類投資基金,嚴(yán)禁地方政府利用PPP、政府出資的各類投資基金等方式違法違規(guī)變相舉債,除國務(wù)院另有規(guī)定外,地方政府及其所屬部門參與PPP項(xiàng)目、設(shè)立政府出資的各類投資基金時(shí),不得以任何方式承諾回購社會(huì)資本方的投資本金,不得以任何方式承擔(dān)社會(huì)資本方的投資本金損失,不得以任何方式向社會(huì)資本方承諾最低收益,不得對(duì)有限合伙制基金等任何股權(quán)投資方式額外附加條款變相舉債。
四、進(jìn)一步健全規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制
全面貫徹落實(shí)依法治國戰(zhàn)略,嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法和國發(fā)〔2014〕43號(hào)文件規(guī)定,健全規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制,地方政府舉債一律采取在國務(wù)院批準(zhǔn)的限額內(nèi)發(fā)行地方政府債券方式,除此以外地方政府及其所屬部門不得以任何方式舉借債務(wù)。地方政府及其所屬部門不得以文件、會(huì)議紀(jì)要、領(lǐng)導(dǎo)批示等任何形式,要求或決定企業(yè)為政府舉債或變相為政府舉債。允許地方政府結(jié)合財(cái)力可能設(shè)立或參股擔(dān)保公司(含各類融資擔(dān);鸸荆,構(gòu)建市場(chǎng)化運(yùn)作的融資擔(dān)保體系,鼓勵(lì)政府出資的擔(dān)保公司依法依規(guī)提供融資擔(dān)保服務(wù),地方政府依法在出資范圍內(nèi)對(duì)擔(dān)保公司承擔(dān)責(zé)任。除外國政府和國際經(jīng)濟(jì)組織貸款轉(zhuǎn)貸外,地方政府及其所屬部門不得為任何單位和個(gè)人的債務(wù)以任何方式提供擔(dān)保,不得承諾為其他任何單位和個(gè)人的融資承擔(dān)償債責(zé)任。地方政府應(yīng)當(dāng)科學(xué)制定債券發(fā)行計(jì)劃,根據(jù)實(shí)際需求合理控制節(jié)奏和規(guī)模,提高債券透明度和資金使用效益,建立信息共享機(jī)制。
五、建立跨部門聯(lián)合監(jiān)測(cè)和防控機(jī)制
完善統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)機(jī)制,由財(cái)政部門會(huì)同發(fā)展改革、人民銀行、銀監(jiān)、證監(jiān)等部門建設(shè)大數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)平臺(tái),統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)政府中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)以及融資平臺(tái)公司舉借或發(fā)行的銀行貸款、資產(chǎn)管理產(chǎn)品、企業(yè)債券、公司債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具等情況,加強(qiáng)部門信息共享和數(shù)據(jù)校驗(yàn),定期通報(bào)監(jiān)測(cè)結(jié)果。開展跨部門聯(lián)合監(jiān)管,建立財(cái)政、發(fā)展改革、司法行政機(jī)關(guān)、人民銀行、銀監(jiān)、證監(jiān)等部門以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)、律師協(xié)會(huì)等行業(yè)自律組織參加的監(jiān)管機(jī)制,對(duì)地方政府及其所屬部門、融資平臺(tái)公司、金融機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)、法律服務(wù)機(jī)構(gòu)等的違法違規(guī)行為加強(qiáng)跨部門聯(lián)合懲戒,形成監(jiān)管合力。對(duì)地方政府及其所屬部門違法違規(guī)舉債或擔(dān)保的,依法依規(guī)追究負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員的責(zé)任;對(duì)融資平臺(tái)公司從事或參與違法違規(guī)融資活動(dòng)的,依法依規(guī)追究企業(yè)及其相關(guān)負(fù)責(zé)人責(zé)任;對(duì)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)向地方政府提供融資、要求或接受地方政府提供擔(dān)保承諾的,依法依規(guī)追究金融機(jī)構(gòu)及其相關(guān)負(fù)責(zé)人和授信審批人員責(zé)任;對(duì)中介機(jī)構(gòu)、法律服務(wù)機(jī)構(gòu)違法違規(guī)為融資平臺(tái)公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、信用評(píng)級(jí)報(bào)告、法律意見書等的,依法依規(guī)追究中介機(jī)構(gòu)、法律服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)從業(yè)人員的責(zé)任。
六、大力推進(jìn)信息公開
地方各級(jí)政府要貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于全面推進(jìn)政務(wù)公開工作的意見》等規(guī)定和要求,全面推進(jìn)地方政府及其所屬部門舉債融資行為的決策、執(zhí)行、管理、結(jié)果等公開,嚴(yán)格公開責(zé)任追究,回應(yīng)社會(huì)關(guān)切,主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。繼續(xù)完善地方政府債務(wù)信息公開制度,縣級(jí)以上地方各級(jí)政府應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)公開本地區(qū)政府債務(wù)限額和余額,以及本級(jí)政府債務(wù)的規(guī)模、種類、利率、期限、還本付息、用途等內(nèi)容。省級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)參考國債發(fā)行做法,提前公布地方政府債務(wù)發(fā)行計(jì)劃。推進(jìn)政府購買服務(wù)公開,地方政府及其所屬部門應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)公開政府購買服務(wù)決策主體、購買主體、承接主體、服務(wù)內(nèi)容、合同資金規(guī)模、分年財(cái)政資金安排、合同期限、績(jī)效評(píng)價(jià)等內(nèi)容。推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作(PPP)項(xiàng)目信息公開,地方政府及其所屬部門應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)公開政府和社會(huì)資本合作(PPP)項(xiàng)目決策主體、政府方和社會(huì)資本方信息、合作項(xiàng)目?jī)?nèi)容和財(cái)政承受能力論證、社會(huì)資本方采購信息、項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制、合同期限、績(jī)效評(píng)價(jià)等內(nèi)容。推進(jìn)融資平臺(tái)公司名錄公開。
各地區(qū)要充分認(rèn)識(shí)規(guī)范地方政府舉債融資行為的重要性,把防范風(fēng)險(xiǎn)放在更加重要的位置,省級(jí)政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組要切實(shí)擔(dān)負(fù)起地方政府債務(wù)管理責(zé)任,進(jìn)一步健全制度和機(jī)制,自覺維護(hù)總體國家安全,牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。各。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市)政府性債務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)當(dāng)匯總本地區(qū)舉債融資行為清理整改工作情況,報(bào)省級(jí)政府同意后,于2017年8月31日前反饋財(cái)政部,抄送發(fā)展改革委、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)。
特此通知。
財(cái)政部發(fā)展改革委司法部人民銀行銀監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)2017年4月26日
關(guān)于堅(jiān)決制止地方以政府購買服務(wù)名義違法違規(guī)融資的通知
財(cái)預(yù)〔2017〕87號(hào)
各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局):
《國務(wù)院辦公廳關(guān)于政府向社會(huì)力量購買服務(wù)的指導(dǎo)意見》(國辦發(fā)〔2013〕96號(hào))印發(fā)后,各地穩(wěn)步推進(jìn)政府購買服務(wù)工作,取得了良好成效。同時(shí),一些地區(qū)存在違法違規(guī)擴(kuò)大政府購買服務(wù)范圍、超越管理權(quán)限延長(zhǎng)購買服務(wù)期限等問題,加劇了財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國政府采購法》、《國務(wù)院關(guān)于實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理的意見》(國發(fā)〔2015〕3號(hào))、國辦發(fā)〔2013〕96號(hào)文件等規(guī)定,為規(guī)范政府購買服務(wù)管理,制止地方政府違法違規(guī)舉債融資行為,防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn),現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下:
一、堅(jiān)持政府購買服務(wù)改革正確方向。推廣政府購買服務(wù)是黨的十八屆三中全會(huì)決定明確的一項(xiàng)重要改革任務(wù),有利于加快轉(zhuǎn)變政府職能、改善公共服務(wù)供給、推進(jìn)財(cái)政支出方式改革。政府購買服務(wù)所需資金應(yīng)當(dāng)在年度預(yù)算和中期財(cái)政規(guī)劃中據(jù)實(shí)足額安排。實(shí)施政府購買服務(wù)改革,要堅(jiān)持費(fèi)隨事轉(zhuǎn),注重與事業(yè)單位改革、行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)與行政主管部門脫鉤轉(zhuǎn)制改革、支持社會(huì)組織培育發(fā)展等政策相銜接,帶動(dòng)和促進(jìn)政事分開、政社分開。地方政府及其所屬部門要始終準(zhǔn)確把握并牢固堅(jiān)持政府購買服務(wù)改革的正確方向,依法依規(guī)、積極穩(wěn)妥地加以推進(jìn)。
二、嚴(yán)格按照規(guī)定范圍實(shí)施政府購買服務(wù)。政府購買服務(wù)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制在屬于政府職責(zé)范圍、適合采取市場(chǎng)化方式提供、社會(huì)力量能夠承擔(dān)的服務(wù)事項(xiàng),重點(diǎn)是有預(yù)算安排的基本公共服務(wù)項(xiàng)目?茖W(xué)制定并適時(shí)完善分級(jí)分部門政府購買服務(wù)指導(dǎo)性目錄,增強(qiáng)指導(dǎo)性目錄的約束力。對(duì)暫時(shí)未納入指導(dǎo)性目錄又確需購買的服務(wù)事項(xiàng),應(yīng)當(dāng)報(bào)財(cái)政部門審核備案后調(diào)整實(shí)施。
嚴(yán)格按照《中華人民共和國政府采購法》確定的服務(wù)范圍實(shí)施政府購買服務(wù),不得將原材料、燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等貨物,以及建筑物和構(gòu)筑物的新建、改建、擴(kuò)建及其相關(guān)的裝修、拆除、修繕等建設(shè)工程作為政府購買服務(wù)項(xiàng)目。嚴(yán)禁將鐵路、公路、機(jī)場(chǎng)、通訊、水電煤氣,以及教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、文化、體育等領(lǐng)域的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),儲(chǔ)備土地前期開發(fā),農(nóng)田水利等建設(shè)工程作為政府購買服務(wù)項(xiàng)目。嚴(yán)禁將建設(shè)工程與服務(wù)打包作為政府購買服務(wù)項(xiàng)目。嚴(yán)禁將金融機(jī)構(gòu)、融資租賃公司等非金融機(jī)構(gòu)提供的融資行為納入政府購買服務(wù)范圍。政府建設(shè)工程項(xiàng)目確需使用財(cái)政資金,應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國政府采購法》及其實(shí)施條例、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)范實(shí)施。
三、嚴(yán)格規(guī)范政府購買服務(wù)預(yù)算管理。政府購買服務(wù)要堅(jiān)持先有預(yù)算、后購買服務(wù),所需資金應(yīng)當(dāng)在既有年度預(yù)算中統(tǒng)籌考慮,不得把政府購買服務(wù)作為增加預(yù)算單位財(cái)政支出的依據(jù)。地方各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)充分考慮實(shí)際財(cái)力水平,妥善做好政府購買服務(wù)支出與年度預(yù)算、中期財(cái)政規(guī)劃的銜接,足額安排資金,保障服務(wù)承接主體合法權(quán)益。年度預(yù)算未安排資金的,不得實(shí)施政府購買服務(wù)。購買主體應(yīng)當(dāng)按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行,從部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)或經(jīng)批準(zhǔn)的專項(xiàng)資金等既有年度預(yù)算中統(tǒng)籌安排購買服務(wù)資金。購買主體簽訂購買服務(wù)合同,應(yīng)當(dāng)確認(rèn)涉及的財(cái)政支出已在年度預(yù)算和中期財(cái)政規(guī)劃中安排。政府購買服務(wù)期限應(yīng)嚴(yán)格限定在年度預(yù)算和中期財(cái)政規(guī)劃期限內(nèi)。黨中央、國務(wù)院統(tǒng)一部署的棚戶區(qū)改造、易地扶貧搬遷工作中涉及的政府購買服務(wù)事項(xiàng),按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
四、嚴(yán)禁利用或虛構(gòu)政府購買服務(wù)合同違法違規(guī)融資。金融機(jī)構(gòu)涉及政府購買服務(wù)的融資審查,必須符合政府預(yù)算管理制度相關(guān)要求,做到依法合規(guī)。承接主體利用政府購買服務(wù)合同向金融機(jī)構(gòu)融資時(shí),應(yīng)當(dāng)配合金融機(jī)構(gòu)做好合規(guī)性管理,相關(guān)合同在購買內(nèi)容和期限等方面必須符合政府購買服務(wù)有關(guān)法律和制度規(guī)定。地方政府及其部門不得利用或虛構(gòu)政府購買服務(wù)合同為建設(shè)工程變相舉債,不得通過政府購買服務(wù)向金融機(jī)構(gòu)、融資租賃公司等非金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資,不得以任何方式虛構(gòu)或超越權(quán)限簽訂應(yīng)付(收)賬款合同幫助融資平臺(tái)公司等企業(yè)融資。
五、切實(shí)做好政府購買服務(wù)信息公開。各地應(yīng)當(dāng)將年度預(yù)算中政府購買服務(wù)總金額、納入中期財(cái)政規(guī)劃的政府購買服務(wù)總金額以及政府購買服務(wù)項(xiàng)目有關(guān)預(yù)算信息,按規(guī)定及時(shí)向社會(huì)公開,提高預(yù)算透明度。購買主體應(yīng)當(dāng)依法在中國政府采購網(wǎng)及其地方分網(wǎng)及時(shí)公開政府購買服務(wù)項(xiàng)目相關(guān)信息,包括政府購買服務(wù)內(nèi)容、購買方式、承接主體、合同金額、分年財(cái)政資金安排、合同期限、績(jī)效評(píng)價(jià)等,確保政府購買服務(wù)項(xiàng)目信息真實(shí)準(zhǔn)確,可查詢、可追溯。堅(jiān)決防止借政府購買服務(wù)名義進(jìn)行利益輸送等違法違規(guī)行為。
各省級(jí)財(cái)政部門要充分認(rèn)識(shí)規(guī)范政府購買服務(wù)管理、防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)的重要性,統(tǒng)一思想,加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),周密部署,報(bào)經(jīng)省級(jí)政府批準(zhǔn)后,會(huì)同相關(guān)部門組織全面摸底排查本地區(qū)政府購買服務(wù)情況,發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)問題的,督促相關(guān)地區(qū)和單位限期依法依規(guī)整改到位,并將排查和整改結(jié)果于2017年10月底前報(bào)送財(cái)政部。
特此通知。
財(cái)政部2017年5月28日